Al menos 700 empresas cometen fraude con facturas

Al menos 700 empresas cometen fraude con facturas

Estos documentos se convierten en actos simulados que generan fraude fiscal

Karina Castillo | Plano Informativo| San Luis Potosí, S.L.P.| Sábado, 25 de Febrero de 2017| 09:42

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El Centro Mexicano de Estudios en lo Penal Tributario A.C. presentó Curso Magistral denominado "Estudio Analítico de las Presunciones Tributarias Relacionadas con Operaciones Fiscales Inexistentes" a cargo de Jesús Agustín Celorio Vega.

Este curso pretende orientar a empresarios sobre el uso indebido de comprobantes fiscales y facturas falsas, que se ha denominado como "tráfico de comprobantes" y acecha al país desde muchos años atrás, sin embargo en 2013, el gobierno propuso reformas a la ley para erradicar el problema y castigar a quienes cometan este tipo de ilícitos.

La importancia de este tipo de cursos se debe a que tan solo desde el año 2014 el gobierno ha enfrentado a las empresas fantasma, de las cuales se han encontrado mil 234 empresas definitivas que cometen este tipo de actividades no legales y que han sido penalizadas por la autoridad del SAT.

Asimismo el doctor Celorio Vega indicó que tan solo en 2017 en los meses de enero y febrero se han detectado ya 755 empresas que presuntamente trafican con comprobantes y facturas falsas.

"El objetivo del curso es difundir la tópica relacionada con el estudio analítico de las presunciones tributarias porque hoy en día a pesar de que este artículo, que da motivo a las operaciones es el 69 del código fiscal, es un artículo que se ha estudiado desde el punto de vista jurídico, contable y fiscal, sin embargo, ninguno llega a la verdadera razón de conflicto y no da la oportunidad a empresarios de entender la verdadera problemática que es comprar facturas falsas o que existan estas facturas en su contabilidad", expuso.

En cuanto a las sanciones que reciben las empresas que a las que se les comprueba de manera definitiva el uso de facturas falsas, se tienen tres paso, primeramente la sanción administrativa, posteriormente la sanción financiera, la cual dependerá del año en que tengan las facturas, pues deberá pagar impuestos, pero también recargos, multas y actualizaciones, "y entre más valgan las facturas falsas que tenga el contribuyente más impuestos va a pagar, más recargos y multas", convino el doctor Jesús Agustín Celorio.

Finalmente se aplica la sanción penal, porque esas facturas se convierten en actos simulados que generan fraude fiscal, de ahí la importancia de que los empresarios participen en los cursos y conozcan cómo detener estas situaciones o cómo evitar ser víctima.

En relación a las empresas fantasmas que podrían estar trabajando en el estado potosino, el doctor dijo no tener números exactos, pero aseguró que la administración tributaria del SAT en el estado tiene las facultades para llevar a cabo acciones en contra de las empresas que se dedican a vender facturas falsas y que incluso desde noviembre del 2016 hubo un acuerdo delegatorio de facultades donde se amplió el abanico de autoridades que pueden estar llevando a cabo estas acciones para identificar a las empresas que venden facturas falsas.